一、經(jīng)濟文化的主要內(nèi)容

伊斯蘭經(jīng)濟文化的內(nèi)容包括兩個方面，一是經(jīng)濟理論，二是經(jīng)濟實踐。
（一）伊斯蘭經(jīng)濟理論。伊斯蘭經(jīng)濟理論內(nèi)容很豐富。它主要是以伊斯蘭精神為最高原則，通過各種內(nèi)在和外在手段來規(guī)范個人與團(tuán)體從事生產(chǎn)、交換、分配以及對產(chǎn)品和勞務(wù)的消費行為。而并不關(guān)注具體的經(jīng)濟運行規(guī)律和微觀經(jīng)濟管理問題。因為這些問題隨著經(jīng)濟的發(fā)展變化而變化，需要因地制宜。因時制宜。從這個意義上講，它屬于“規(guī)范經(jīng)濟學(xué)”范疇。其經(jīng)濟觀可以概括為以下幾句話：努力生產(chǎn)、公平交易、合理分配、適度消費。
1．關(guān)于努力生產(chǎn)觀。在一般人看來，任何宗教都屬于一種意識形態(tài)，它所追求的理所當(dāng)然是一種純精神的東西，它號召人們放棄現(xiàn)實的奮斗和享受，做到清心寡欲，聽天由命，等待和向往彼岸的幸福。為此，以“善”為唯一的追求目標(biāo)，跟生產(chǎn)所追求的效益。利潤’、利益無關(guān)無緣。這種認(rèn)識，對于有些宗教而言，有一定的道理；但對伊斯蘭教來講，則失之偏頗。誠然，伊斯蘭也講來世幸福，要求人們?yōu)榇藠^斗，但也不盡然。伊斯蘭的價值觀有其特點，它認(rèn)為，人既不同于屈從本能的動物，也有別于無“飲食男女”的天使。人處于二者之間，屬于有信仰的思維的動物。因此，人類的需要多種多樣，豐富多彩，有對真善美的向往和追求，希望超越純粹動物的自然屬性，使人格得到升華，心靈得到凈化，但人總歸還是動物，“利”是其最基本的需要，趨利避害，追求物質(zhì)利益是其天性。順乎這個天性，就必須開發(fā)自然，利用自然，努力生產(chǎn)，增加財富，繁榮經(jīng)濟，改善生活，滿足需要。在伊斯蘭教的價值系統(tǒng)中，義和利是統(tǒng)一的，對于穆斯林而言沒有義利對立的困擾和二者之間非此即彼的選擇。為后世幸福而履行的“五功”（念、禮、齋、課、朝）是“善行”“義舉”；同樣，為現(xiàn)世利益而進(jìn)行的勞作、奮斗、生產(chǎn)、經(jīng)營……也是“善行”“義舉”。義利統(tǒng)一，不恥于言利，不恥于求利；而且，生產(chǎn)實踐、經(jīng)營活動，其意義之大，價值之高?？膳c“圣戰(zhàn)”相提并論，同日而語《古蘭經(jīng)》73：20）。穆斯林常常引用《古蘭經(jīng)》中關(guān)于兩世兼顧的一段話向真主祈禱：“我們的主啊，求你在今世賞賜我們美好（生活），在后世也賞賜我們美好（生活）。”（2：20）魚與熊掌兼得的心理溢于言表，見于行動。穆圣號召穆斯林：“當(dāng)你們經(jīng)營現(xiàn)世時猶如永生不死；當(dāng)你們想到后世時就像明日就死?！薄艾F(xiàn)世是來世的農(nóng)場?！币蟛粩鄤谧?，努力耕耘，享受果實。他還說：“誰合法地尋求今世，正直而不乞討人，為自己的家人生產(chǎn)，愛護(hù)同伴，將來他相會真主，面容潔白，如十四夜的滿月?！敝鲝堈\實勞動，合法經(jīng)營，勤勞致富，反對好逸惡勞，依賴別人。穆圣時代，有人給穆圣敘述另一個人如何如何的虔誠；說到：“我們在一個月當(dāng)中出外多次，他這個人對于禮拜、封齋從未間斷片刻。依我們看來，除了先知以外，沒有比他再有教門的啦。”穆圣追問道：“那么，誰供他生活呢？”那些人異口同聲的說道；“我們大家?！蹦率t說道：“其實，你們大家比他更有教門。”然后，又說道：“任何人的生活、沒有比他自己拿手勞動來維持更好的了。”根據(jù)伊斯蘭教法。生產(chǎn)獲利可分為四種：一是為滿足自己和家屬的用度而生產(chǎn)營利是主命（夫外勒作）；二是超過此限度，稍有積蓄，以備非常，是嘉許的（穆斯特罕布）；三是為救濟他人或興辦公益而大量生產(chǎn)謀利是許可的（穆巴哈）。四是為圖虛名和滿足奢侈生活而大量聚斂財富是非法的（哈拉目）。因此，伊斯蘭特別鼓勵為前三種目的而進(jìn)行的生產(chǎn)營利活動。不贊成人們以宗教功修的名義而依賴他人生活的行為。中世紀(jì)著名的伊斯蘭教義學(xué)家安薩里在《圣學(xué)復(fù)蘇》一書中說道：“先知的一切圣門弟子不是經(jīng)商于海陸，便是勞作于棗樹園里，他們都是我們的榜樣，我們應(yīng)當(dāng)向他們學(xué)習(xí)，而不應(yīng)仿效那些背離穆圣的道路的人。這些人整天整天坐在清真寺里，兩眼瞪著他人的手，期待著施舍。其實，那些努力生產(chǎn)、自力更生的人，才會得到主的寬恕和獎勵?！敝荚趶娬{(diào)努力生產(chǎn)，自力更生，自食其力，豐衣足食。
也正是基于物質(zhì)與精神結(jié)合，今世與后世兼顧，義與利統(tǒng)一的精神，伊斯蘭在宗教禮儀方面處處為生產(chǎn)者和經(jīng)營者提供方便，有時甚至神圣的宗教禮儀讓位于現(xiàn)實的物質(zhì)追求。比如，凡從事繁重體力勞動，并以此為生者，在齋月可暫時不閉齋；遠(yuǎn)行經(jīng)商者也是如此；而且遠(yuǎn)行經(jīng)商者還可以縮短法定拜功，或兩個時辰的拜可以并禮以免增加麻煩，影響經(jīng)營活動。
伊斯蘭教如此重視生產(chǎn)與經(jīng)營，重視人們的物質(zhì)需要，那么，那種產(chǎn)業(yè)更能滿足人們的物質(zhì)需要呢？這就不能不涉及到伊斯蘭教的產(chǎn)業(yè)觀。
伊斯蘭教的產(chǎn)業(yè)觀，概言之，就是諸業(yè)并舉，全面發(fā)展。在伊斯蘭的價值系統(tǒng)中，既看不到“重農(nóng)學(xué)派”以農(nóng)業(yè)否定其它產(chǎn)業(yè)和“重商主義”無限拔高商業(yè)地位而輕視農(nóng)業(yè)和工業(yè)的產(chǎn)業(yè)偏見；也不存在漢文化中所包含的“重農(nóng)抑商”、“無商不奸”等消極觀念。伊斯蘭教充分肯定各種產(chǎn)業(yè)并存的意義。認(rèn)為每個產(chǎn)業(yè)都有其特定的無法取代的價值，對人類生活缺一不可，不能抑此揚彼，或顧此失彼，而應(yīng)對每個產(chǎn)業(yè)都給予足夠的重視、諸業(yè)并舉，全面發(fā)展。還認(rèn)為，從事各種產(chǎn)業(yè)只是一種分工，一種手段，目的都是為了繁榮經(jīng)濟，豐富產(chǎn)品。改善生活，滿足需求。因此，從事各種產(chǎn)業(yè)的人，只有分工不同，而無高低貴賤之別。一各人只要動機純正，辛勤勞作，一絲不茍，不但在今世就有收獲，而且在后世也能獲得主的喜悅，主的嘉獎。
（1）關(guān)于農(nóng)業(yè)。伊斯蘭認(rèn)為，造物主為人類從事各種產(chǎn)業(yè)提供了基本資源。農(nóng)業(yè)作為百業(yè)之首，基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，他提供了土地、陽光?？諝夂退缺貍錀l件《古蘭經(jīng)》71：19；55：10）。《古蘭經(jīng)》指出：“他從云中降下雨水，用雨水使一切植物發(fā)芽，長出翠綠的枝葉，結(jié)出累累的果實?！保?：99）“我使大地奇異地裂開，我在大地上生產(chǎn)百谷、葡萄和苜蓿?！保?：24）“他展開大地，并在大地上安置許多山岳和河流，他把每種果實造成兩性的，他以黑夜覆蓋白晝……大地上有許多鄰近的區(qū)域，有葡萄園，有莊稼，有椰棗樹，其中有二株同根生的，二株異很生的，（這些都是）用同樣的水灌溉的，我卻使這一部分果實比那一部分佳美?！保?3：3一4）”‘真主創(chuàng)造天地，并從云中降下雨水，而借雨水生產(chǎn)各種果實，作為你們的給養(yǎng)?！保?4：32）穆圣說：“任何一個穆斯林，只要栽培了一棵果樹，或者種植了一株谷物，繼后，被鳥和人吃了所結(jié)出來的果實，那么，對這位穆斯林來說，就是一種施舍?！庇终f：“誰開墾一塊無業(yè)主的荒地，誰便是最有經(jīng)營權(quán)的。”這些經(jīng)訓(xùn)都說明造物主為人類在農(nóng)業(yè)方面施行了許多恩惠，提供了許多資源，旨在鼓勵人們通過自己的誠實勞動、合理，開發(fā)、精耕細(xì)作，為人類提供更多更好的農(nóng)產(chǎn)品，以滿足人們包括食在內(nèi)的各種需要，做到豐衣足食。
（2）關(guān)于畜牧業(yè)。伊斯蘭同樣重視畜牧業(yè)。《古蘭經(jīng)》多處指 出畜牧業(yè)在人們經(jīng)濟生活中的重要地位。其中有一節(jié)很具體地說 道：“他（指真主——筆者注）創(chuàng)造了牧畜，你們可以其毛和皮御寒，可以其肉和乳充饑，還有許多益處。”（16：5）這節(jié)經(jīng)文明確指出了 畜牧業(yè)有滿足人們衣食方面的意義。含蓄地指出“還有許多益 處”。還有一些經(jīng)文說明了牲畜作為運輸工具對人們帶來的便利：“牧畜把你們的貨物馱運到你們須經(jīng)困難才能到達(dá)的地方去?！保?6 ：7）穆圣說：“真主的眾使者，大多牧過羊，我也曾牧過羊?！?（3）關(guān)于工業(yè)。伊斯蘭教最早的傳播地——阿拉伯半島，盡管其工業(yè)并不發(fā)達(dá)，但伊斯蘭并不輕視工業(yè)，《古蘭經(jīng)》多處提到煉鐵、煉鋼、造船和制造鎧甲等等?！豆盘m經(jīng)》指出：“我確已賞賜達(dá)伍德從我發(fā)出的恩惠……我為他使鐵柔軟。我對他說：你應(yīng)當(dāng)制造完善的鎧甲，你應(yīng)當(dāng)定好鎧甲的寬度……?！保?4：10一亞1）“我曾創(chuàng)造鋼鐵，其中有嚴(yán)厲的刑罰，對于眾人有許多裨益。”（57：25）說明工業(yè)的重要性。穆圣則認(rèn)為，穆斯林若僅僅滿足于單一的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟，則會導(dǎo)致災(zāi)難，甚至?xí)馐芮韬屯{。因此必須發(fā)展工業(yè)，以維護(hù)民族的自由和尊嚴(yán)。穆圣說：“當(dāng)你們一旦從事非法的買賣，以其它名稱經(jīng)營高利貸，或者抓住牛尾巴，滿足于農(nóng)業(yè)而放棄奮斗的時候，真主便使屈辱控制你們，除非你們回到正教里來，真主不讓你們擺脫屈辱之境地?！彼€要求從事工業(yè)者恪盡職守，精益求精，造福人群。如此，才算善功建全。他對技術(shù)精練的工人懷有敬意，說：“真主喜愛精練的工人?！薄罢嬷飨矏塾屑夹g(shù)的信士?！惫膭钊藗冦@研技術(shù)。提高素質(zhì)。
（4）關(guān)于商業(yè)。伊斯蘭注重商業(yè)，人所共知。在穆斯林的歷史上，教與商結(jié)下了不解之緣。伊斯蘭教鼓勵商業(yè)，而穆斯林的商業(yè)活動反過來又促進(jìn)了教的傳播。教所追求的“義”和商所追求的“利”有機結(jié)合，互相促進(jìn)，各得其所。伊斯蘭教認(rèn)為，商業(yè)是各種產(chǎn)業(yè)之間的橋梁，它促進(jìn)流通，豐富商品，活躍市場。引導(dǎo)消費，刺激生產(chǎn)，功不可沒。因此，伊斯蘭充分肯定商業(yè)的價值，認(rèn)為商業(yè)是真主最喜愛的產(chǎn)業(yè)之一，把遠(yuǎn)行經(jīng)商行為稱之為“……尋求真主的恩惠……”《古蘭經(jīng)》62：10）還把遠(yuǎn)行經(jīng)商與主道相提并論。穆圣對商人十分敬重，說：“商人猶如世界上的信使，是真主在大地上可信賴的奴仆?！薄罢\實可靠的商人在復(fù)活已將與列圣、正義者和烈士同在?！蹦滤沽謱W(xué)者認(rèn)為，伊斯蘭教把忠實可靠的商人置于殉教者（烈士）的地位，并不足奇，因為：為主道而戰(zhàn)斗，并不僅僅局限于浴血奮戰(zhàn)的沙場，在經(jīng)濟領(lǐng)域也同樣可以為主道而戰(zhàn)。因此穆斯林對商業(yè)倍加重視，對商人尤其是誠實的商人格外尊重，重商和崇商的價值觀成為伊斯蘭的價值體系中的一個顯著特點，經(jīng)商成為各穆斯林民族悠久的傳統(tǒng)之一。
總而言之，伊斯蘭認(rèn)為，生產(chǎn)是人類生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，也是交換、分配、消費的前提。人類只有通過發(fā)展農(nóng)業(yè)、畜牧業(yè)、工業(yè)、商業(yè)等有益的產(chǎn)業(yè)，才能增加社會財富，滿足人們的物質(zhì)需要。同進(jìn)，伊斯蘭教禁止穆斯林從事以下幾種產(chǎn)業(yè)（或職業(yè)）：種植危害人類的作物（如大麻等），麻醉品和酒類制造業(yè)，養(yǎng)豬、雕像業(yè)、繪像業(yè)、色情行業(yè)等等。認(rèn)為這些職業(yè)所得為不義之財，有礙伊斯蘭教法和道德，會危害人類。
2．關(guān)于公平交易觀。生產(chǎn)是人類生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，但是由交換而產(chǎn)生的商業(yè)在人類歷史的進(jìn)程中。在人們的經(jīng)濟生活中反占有重要地位。因此，伊斯蘭在鼓勵人們努力生產(chǎn)，增加財富的同時，還鼓勵商業(yè)貿(mào)易，以刺激生產(chǎn)，豐富商品，活躍市場，繁榮經(jīng)濟正如前文所述。
商業(yè)如此重要，經(jīng)商如此光榮，營利理直氣壯。不過，伊斯蘭教又認(rèn)為：“營利要合理合法”，“君子愛財，取之有道”，不能利令智昏，不擇手段，不能損人利己，見利忘義。伊斯蘭對利還有進(jìn)一步看法，它對穆斯林的商業(yè)活動制訂了一整套的商業(yè)規(guī)范和商業(yè)道德，以確保商業(yè)活動在伊斯蘭法制與道德允許的范圍內(nèi)進(jìn)行。
伊斯蘭教商業(yè)規(guī)范制訂很詳盡，其核心是“公平交易”，主要有以下幾點：
（1）互利互惠，反對損人利己。商品交易中的互惠原則是符合商品流通中的基本經(jīng)濟規(guī)律——等價交換規(guī)律的。違背互惠原則從本質(zhì)上講就違背等價交換規(guī)律，因而也就違背了伊斯蘭的公平原則，從而受到譴責(zé)甚至禁止。穆圣說：“真主使群眾互惠互利?！?
（2）公平交易，反對投機。伊斯蘭教認(rèn)為，正當(dāng)?shù)馁I賣能促進(jìn)流通，活躍市場，而投機行為則會擾亂市場，影響流通，貽害無窮。因而嚴(yán)禁投機。斯詐、假冒和稱量不公等非法行為。（《古蘭經(jīng)》83：1，2：188，11：85）穆圣要求穆斯林做誠實的商人，而不要做奸商。他說：“二人誠實，說明缺點，其交易必有福。二人說謊，隱匿毛病，其交易必倒霉?！边@里所說的“缺點”、“毛病”等關(guān)涉貨物（商品）的質(zhì)量，旨在警告不要以次充好，以“假充真，魚目混珠，投機取巧，坑害他人。穆圣曾經(jīng)過一個糧食商，問清價格后，將手插進(jìn)糧袋，拿出來一看都是濕的，于是問這是怎么回事、商人說：“雨淋濕的?！蹦率フf?！霸趺床环诺缴厦孀屓丝匆娔?？投機取巧，非我族類?！蹦率ビ志嫒藗冋f：“后世之日，招搖撞騙的奸商同暴君惡霸復(fù)活在一起；忠實利人的義商，同圣賢烈士復(fù)活在一起?！?
（3）平等競爭，反對壟斷。伊斯蘭教認(rèn)為，在商業(yè)活動中，競爭是必然的；在一定合理的范圍內(nèi)也是合法的、道德的，因此，鼓勵平等競爭，提倡優(yōu)勝劣汰。但是，反對壟斷和囤積居奇?！豆盘m經(jīng)》指出：“窯藏金銀，而不用于主道者，你應(yīng)當(dāng)以痛苦的刑罰向他們報喜?！保?：34）穆圣說：“誰囤積四十天，他便和安拉脫離了關(guān)系了?！薄皦艛嗍欠抢硇袨?，只有小人才干這種勾當(dāng)。”伊斯蘭教也強調(diào)市場作用，主張商品的供給與需求通過市場這只“看不見的手”加以調(diào)節(jié)。穆圣時代，有一部分人發(fā)現(xiàn)物價上漲，就請求穆圣定一下物價，而穆圣說：“真主是定物價者，緊縮人者，寬裕人者，供應(yīng)食祿者。我寧愿見主，也不愿你們要求我對生命財富有所行虧?！钡瑫r又指出，在市場和經(jīng)濟規(guī)律的背后隱含著穆斯林所特有的商業(yè)道德規(guī)范、行為準(zhǔn)則和價值觀，這是真正的“看不見的臂膀”。穆圣說：“真主慈們這種人，交易時或辦事時均給人方便?！?
（4）憑約守信，反對爽約。伊斯蘭教鑒于人性的弱點（善變），把包括商業(yè)關(guān)系在內(nèi)的一切經(jīng)濟關(guān)系用契約的方式加以維持，要求買買成交時，秉公訂約，一經(jīng)立約，則不容爽約，要求恪守不渝。穆圣說?！皞涡攀坑腥齻€標(biāo)志：說謊、爽約、背信棄義?！?
（5）鼓勵合法買賣，禁止重利盤剝。伊斯蘭教鼓勵通過公平交易，互利互惠，但反對重利盤剝?！豆盘m經(jīng)》指出：“真主允許買賣；而禁止重利?！薄澳銈儾灰灾貜?fù)加倍的利息?！保?：275，30：39）為何禁止利息呢？據(jù)穆圣的說法，收取利息是一種不勞而獲的行為。既不利于經(jīng)濟的健康發(fā)展，也危害社會道德。
（6）規(guī)定了一些不準(zhǔn)買賣的東西和禁止從事的營利活動。伊斯蘭教禁止穆斯林買賣禁食物（如豬肉、死肉。酒類等）和麻醉品（如海洛因、可卡因、鴉片等毒品）。禁止出售未成熟的果實；禁止賣家畜的胎羔。同時還禁止通過色情行業(yè)和算卦、賭博等活動營利。
總而言之，由于社會分工而產(chǎn)生的商業(yè)活動，是伊斯蘭教所鼓勵的，同時要求商貿(mào)活動要體現(xiàn)伊斯蘭教的公平原則。
3．合理分配。分配的合理與否，不僅影響生產(chǎn)、流通和消費、而且直接關(guān)系到一個社會的穩(wěn)定，因此，伊斯蘭教很重視分配這個環(huán)節(jié)，并提出了一些獨特的分配觀。
在政治上，伊斯蘭教認(rèn)為，一切主權(quán)屬于宇宙的主宰——安拉。人類只是安拉在大地上的“代治者”。與此相對應(yīng)，在經(jīng)濟上，認(rèn)為萬物包括世界上所有資源、財富都?xì)w安拉所有，人只是暫時代為經(jīng)營而已。因此，人們占有財產(chǎn)、分配財富的權(quán)利受到財產(chǎn)原則 的終極的所有者——安拉的法律的制約。人們可以根據(jù)有關(guān)的制 度、法規(guī)，支配、處理、使用自己所占有的財產(chǎn)。社會全體成員都有占有財產(chǎn)權(quán)利。每個社會成員在法律上、人格上都是公平的。因 此，應(yīng)該公平合理地分配社會財富，反對財富集中在少數(shù)人手中， 以免造成社會上的貧富懸殊。不允許聚斂和囤積財富，以免使穆斯 林之間的兄弟關(guān)系受到損害。伊斯蘭教在肯定人人都有占有財 產(chǎn)。分享財富的權(quán)利的同時，也承認(rèn)人與人之間存在著能力和天資 的差別，因此，允許在財富收入上也存在差別，不搞平均主義?！豆盘m經(jīng)》指出：“我將他們在今世生活中的生計分配給他們；我使他們 彼此相差若干等級；以使他們層層節(jié)制?！保?3：31）“在給養(yǎng)上，真主 使你們互相超越，你們當(dāng)安分守己，不要妄冀非分?！保?：32）伊斯蘭 教還認(rèn)為，還應(yīng)據(jù)人們對真主事業(yè)貢獻(xiàn)大小，人們勤奮工作的程度 來實現(xiàn)相應(yīng)的財富分配。《古蘭經(jīng)》說：“他們只受自己行為的報 酬?！保?：14）“各人只得享受自己的勞績?！保?3：39）伊斯蘭教一方面鼓勵誠實勞動，努力生產(chǎn)，以便創(chuàng)造出更多的社會財富，另一方面也通過一些法規(guī)對社會財富實行再分配，讓由于能力強、智商高而收入多的人將其部分財產(chǎn)拿出來，解決社會上貧、病、愚的問題，以便調(diào)整貧富懸殊，使伊斯蘭社會正常運行，健康發(fā)展?！豆盘m經(jīng)》說：“在富人的財產(chǎn)中有貧民的權(quán)利?！保?1：1）但它并不主張實行徹底的生產(chǎn)資料的公有制和在此基礎(chǔ)上的平均分配，而是主張對貧富差異進(jìn)行不斷的調(diào)整，縮小差距，實現(xiàn)相對平均。
人們對財產(chǎn)的占有狀況不同，各人謀生的能力也千差萬別，社會上必然會出現(xiàn)富者愈富，貧者俞貧的現(xiàn)象，那么怎樣調(diào)整貧富懸 殊，實現(xiàn)合理分配呢？對此，伊斯蘭主要采取了以下措施：
（1）繳納“則卡提”（天課）。則卡提，阿拉伯語，意為潔凈；旨在使穆斯林通過繳納財富的一部分達(dá)到滌心凈慮的月的（因為在伊斯蘭看來，財富是對人的一種考驗）一伊斯蘭教把“完納天課”作為其“五根柱石”之一，成為穆斯林的一項天職，天課是指每個人每年對自己的財富作一決算，除基本的消費之外，從節(jié)余的部分中抽出一定比例（通常錢為2．5％，其它金銀珠寶、農(nóng)產(chǎn)品、畜產(chǎn)品等都有不同的比例）的資財，用于包括接濟窮人在內(nèi)的八種人身上?！豆盘m經(jīng)》9：60）這樣，一個人除正常必要的消費外，節(jié)余的越多。繳納的就越多?？梢?，這個制度作為一種強制性的措施，有效地遏制了個人財富的無限膨脹，起到了削富濟貧，縮小貧富差別的社會調(diào)節(jié)作用。
（2）分散遺產(chǎn)。根據(jù)伊斯蘭教教義，人對其財產(chǎn)只有占有權(quán)。沒有所有權(quán)，他死后對世間財產(chǎn)的占有權(quán)即告終止。必須按教法將其財產(chǎn)進(jìn)行分配。教法對遺產(chǎn)分配的規(guī)定相當(dāng)詳盡、一個人在其遺囑中只能處分其遺產(chǎn)的三分之一，其余三分之二必須在亡人的父母、妻子、兒女、兄弟姐妹等人中分配，甚至連在場的親戚。孤兒、貧民都可獲得一份遺產(chǎn)。通過如此廣泛的分散遺產(chǎn)，在穆斯林社會中就很難積累起大量的財產(chǎn)而成為巨富。
（3）反對囤積財富和禁止高利貸。伊斯蘭教認(rèn)為，囤積金銀財寶會使財富閑置，不能進(jìn)入流通，不能投資而影響生產(chǎn)，因而不能為社會帶來益處，也就使財富喪失了為主道服務(wù)的作用。而利用囤積的金錢放高利貸更是被嚴(yán)加禁止的，因為在伊斯蘭教看來，高利貸利息是一種不勞而獲的收人，它會使富人的錢像滾雪球一樣越滾越多，無限膨脹，而債務(wù)人債臺高筑，負(fù)債累累，永遠(yuǎn)不得翻身，從而會導(dǎo)致種種罪惡和災(zāi)難。
（4）提倡廣泛的施舍。天課是穆斯林必須履行的義務(wù)而帶有強制性，它是按比例繳納的，有定額；而施舍（索得給）則是一種自愿的奉獻(xiàn)，不帶有強制性，只作為一種道德實踐，行善積德的體現(xiàn) 受到鼓勵。其數(shù)不定，其形式多種多樣，不拘一格，有明施，有暗 施；有多施。有少施?！豆盘m經(jīng)》鼓勵說：“不分晝夜，不拘隱顯地施 舍財物的人們，將在他們的主那里享受報酬。”（2：24）伊斯蘭教教導(dǎo)施舍的人最好暗施，施自己心愛的財物，不可示恩于人，不可沽 名釣譽，一切為真主，一切為大眾。
伊斯蘭教主要是通過上述調(diào)節(jié)機制來實施社會財富再分配 的，其中有些是法律手段，有些則是道德鼓勵。
4．適度消費。生產(chǎn)、交換、分配的最終目的還是為了滿足人 們的消費需要，從某種意義上講，消費既是四個環(huán)節(jié)的終點，也是 一個起點，一個先導(dǎo)，消費帶動起生產(chǎn)，也帶動起分配和交換。再者，消費是什么，如何消費，不光是個經(jīng)濟范疇的問題，伊斯蘭教的 消費觀是建立在其價值觀基礎(chǔ)之上的。
關(guān)于消費。伊斯蘭教有許多論述，許多規(guī)定，概括起來，有三點：適度、正當(dāng)、道德。
首先是要求穆斯林消費適度。既反對浪費也不贊成吝嗇，如 前文所述，伊斯蘭教是一個今世與后世兼顧，出世與入世并重，物 質(zhì)與精神統(tǒng)一的宗教。這是它有別于其他宗教的一個特點。它教 導(dǎo)人們，既要為后世的樂園履行善功，虔誠敬主，又要為今世的幸 福而勞作不息，耕耘不止，努力生產(chǎn)，盡享果實。既要投入現(xiàn)實生 活，對生產(chǎn)、勞動、建設(shè)、管理一絲不茍，又要超越現(xiàn)實空間和時間，展望后世樂園更美好的永久的生活。在生活享受方面，伊斯蘭教 既不要求禁欲，也不提倡縱欲，而是主張節(jié)欲，凡事要不偏不倚，不 要過之也不要有所不及。而是留有余地，游刃有余，從容自得，該享受的就要享受?！豆盘m經(jīng)》指出：“我在大地上為你們和你們所不能供養(yǎng)者而創(chuàng)造了許多生活資料?！保?5：20）“真主為他的臣民而創(chuàng)造的服飾和佳美的食物，誰能禁止他們?nèi)ハ硎苣?？”?：32）在伊斯蘭教看來，真主為人類提供了豐富的自然資源、生活資料，其中包括佳美的食物和服飾，這是真主的恩典的體現(xiàn)，人類理當(dāng)享用之，消費之。伊斯蘭教反對逃避現(xiàn)實，隱居山林，出家修行，認(rèn)為只有在現(xiàn)實生活中，在紅塵功名利祿的誘惑中，才能考驗人，鑄造人，它反對那些整日跪坐拜殿，清心寡欲，無所事事，無所作為的行為，反對放棄正當(dāng)享受，摧殘自己，虐待自己。據(jù)說，在穆圣時代，有個叫伊本、阿圖爾的人整日封齋（自愿齋），通宵禮拜，不問世事；穆圣知道后，便告訴他說：“你若長此以往，你的視力必衰弱，體力必疲憊。須知，你對自己的軀體應(yīng)負(fù)有的責(zé)任，對自己的眷屬也有應(yīng)負(fù)的責(zé)任。所以，你可封齋，也可以開齋；你可以禮拜，也可睡覺?！痹谀率フ邅?，即便在宗教功修方面，也不可過分，整日沉湎于修煉而放棄正當(dāng)?shù)臋?quán)利和享受。
基于此，在個體的物質(zhì)消費方面，伊斯蘭教也主張適度，反對過分浪費和過分吝嗇?！豆盘m經(jīng)》云：“真主的忠仆用錢的時候，既不浪費，又不吝嗇，謹(jǐn)守中道?！保?5：67）所謂“浪費”不光是指揮金如土，揮霍無度，而且也指超出正常需要范圍的不必要花費。浪費是一種罪惡，即使在海邊，一個穆斯林也不應(yīng)為祈禱而洗臉三次以上，以免浪費水，《古蘭經(jīng)》云：“你們必須穿著服飾，你們應(yīng)當(dāng)吃，你們應(yīng)當(dāng)喝，但不要過分，真主確是不喜歡過分者的。”（7：31）“你們不要揮霍；揮霍者確是惡魔的朋友，惡魔原是辜負(fù)主恩的?！保?1：16）“不義的人們追隨他們所享受的豪華生活。他們是犯罪的人?！保?7：26）看來，伊斯蘭教是反對窮奢極欲、奢侈豪華的生活的。因此，穆圣禁止男子穿戴真絲織品和金飾，不許穆斯林穿著特別有名氣的豪華服裝，招搖過市，引人注目。禁止非需要養(yǎng)狗，主張速葬薄葬，入土為安，禁止在墓穴內(nèi)放置金銀器皿。禁止斗富比闊，奢侈糜爛。總之，伊斯蘭教認(rèn)為，浪費和過度消費，不但減少投資比例，使生產(chǎn)萎縮，經(jīng)濟衰退，而且敗壞社會風(fēng)氣，把人們引響腐化墮落，助長奢靡之風(fēng)蔓延。同樣，閑置資產(chǎn)，不用于社會財富的流通和增值，也是一種浪費。穆圣規(guī)定，任何人不得超過三年占有未經(jīng)開墾的土地，否則其他人就可以推定該地?zé)o主而合法地加以利用。旨在督促人們合理利用資產(chǎn)，加速流通和增值。
過分浪費，揮霍無度是一種罪惡，在伊斯蘭教看來，過分節(jié)儉和吝嗇，是另一種形式的罪惡。因為這樣不僅會降低消費水平，減少需求量，削弱對生產(chǎn)和供給的刺激，使整個經(jīng)濟停滯不前，而且也有負(fù)主的恩澤（主的恩典原本是要澤及人類的）?！豆盘m經(jīng)》告誡人們：“吝惜真主所賜的恩惠的人，絕不要認(rèn)為他們的吝惜對他們是有利的，其實那對他們是有害的；復(fù)活日，他們所吝惜的（財產(chǎn)），要像一個項圈一樣套在他們的頸項上。天地的遺產(chǎn)只是真主的?！保?：180）從這一點看，伊斯蘭教又是鼓勵消費的。穆圣提醒吝嗇的人說：你們要遠(yuǎn)避吝嗇，因為先民們因此而滅亡了?！痹谒磥?，吝嗇何等可怕，以致會遭滅頂之災(zāi)。
其次，消費要正當(dāng)。所謂正當(dāng)是指不得從事教法所禁止或譴責(zé)的消費活動，如飲酒、賭博、嫖娼、吸毒、吃禁食以及足以導(dǎo)致道德墮落和精神頹廢的消費活動，而應(yīng)將財富用于教法所贊許的范圍，如維持家人生活、接濟親屬、撫養(yǎng)孤兒、救助殘疾、從事朝覲等宗教活動。也可以將錢財用于體育運動，如射箭、騎馬、摔跤、游泳、擊劍……，也可以用于文化教育活動。伊斯蘭教歷史上，有錢人贊助學(xué)校、圖書事業(yè)者代不乏人，許多富商大賈和王公貴族或真心尊重知識，扶持文教，或為附庸風(fēng)雅，紛紛慷慨解囊，或興辦學(xué)校、圖書館、醫(yī)院，或延聘文人學(xué)者到其府第講學(xué)研討，縱論天下盛衰之因，治國安邦之策，尊師重教，獎勵學(xué)子，蔚然成風(fēng)。
第三，消費要道德。所謂道德是指鼓勵穆斯林積極參與救濟窮人等的慈善活動。而不指望任何回報?！豆盘m經(jīng)》指出：“他們問你們應(yīng)該怎樣費用，你說：‘你們所費用的財產(chǎn)，當(dāng)費用于父母至親、孤兒、貧民、旅客?！保?：215）這就是說，一個人除了自身的必要消費外，如果還有節(jié)余，既不要揮霍浪費，也不要一毛不拔，做守財奴，而應(yīng)該施舍，多興辦公益事業(yè)和慈善事業(yè)，造福人群、利己利人。伊斯蘭教把道德消費列入“正義”行為之中?！豆盘m經(jīng)》說；“你們把自己的臉轉(zhuǎn)向東方或西方，都不是正義。正義是信真主、信末日，信天使，信天經(jīng)，信先知，并將所愛的財產(chǎn)施濟親戚、孤兒、貧民。旅客、乞丐和贖取奴隸，并謹(jǐn)守拜功，完納天課，履行約言……這等人確是忠貞的，這等人確是敬畏的?！保?：177）事實上，正當(dāng)消費和道德消費是統(tǒng)一的，相聯(lián)系的。
總之，伊斯蘭教憎惡不施濟窮人，不為主道而奉獻(xiàn)的吝嗇之徒?！豆盘m經(jīng)》指出：“你們這等人啊，有人勸你們?yōu)橹鞯蓝M用，你們中卻有吝嗇的。吝嗇的人自受吝嗇之害?！保?8：38）清代中國穆斯林學(xué)者劉智在其所著《天方典禮》中指出；“貪積不舍，不仁也。”厭惡吝嗇，鼓勵施舍。在伊斯蘭教看來，“主道”的范圍很廣，興建清真寺，宣揚伊斯蘭，屬于主道；興辦學(xué)校、圖書館、醫(yī)院，筑路，修橋……等，一切利群行為，均屬主道。
（二）伊斯蘭經(jīng)濟理論對穆斯林經(jīng)濟實踐的影響。眾所周知，在伊斯蘭教產(chǎn)生后，不到百年的時間內(nèi)，游牧的阿拉伯人及其它穆斯林高舉伊斯蘭的旗幟，開疆拓土，向外發(fā)展，建立起了一個地跨亞歐非三大洲的大帝國，囊括了許多古代文明的發(fā)源地。從8世紀(jì)以后的幾百年中，伊斯蘭帝國地域遼闊，文化發(fā)達(dá)，經(jīng)濟繁榮，與我國的唐朝成為當(dāng)時世界上最強盛的國家。
是什么原因促使一個原始的一盤散沙似的游牧民族不但自身走向統(tǒng)一而且還建立起如此強大的帝國，享受空前的輝煌與繁榮呢？其中的原因很多，有歷史的、社會的、地理的等等，這些原因都 留給歷史學(xué)家們?nèi)ヌ剿鳌Ｈ欢?，伊斯蘭教的經(jīng)濟思想也是帝國走 向繁榮的一個重要因素，不容忽視。
首先，伊斯蘭注重發(fā)展生產(chǎn)，主張誠實勞動，反對好逸惡勞的精神，作為一種內(nèi)心的信仰，注入到穆斯林的靈魂深處。這種精神通過不斷實踐，不斷鞏固，不斷強化，內(nèi)化為他們的內(nèi)心信念，內(nèi)心動力，內(nèi)心責(zé)任，內(nèi)心情感，根深蒂固地溶化到他們的血液里面，進(jìn)而外化為每個人的自覺行為、自覺行動，最后反饋社會而形成整個群體的同構(gòu)共識，成為一種普遍認(rèn)同的社會文化和價值觀念。這種已成為社會文化和價值觀念的精神，極大地鼓舞他們奮發(fā)向上的斗志，激發(fā)了勞動熱情，調(diào)動了生產(chǎn)積極性，增強了面對任何艱難困苦的勇氣和力量，形成了積極樂觀的人生觀和崇尚勞動、注重創(chuàng)造的價值觀，從而成為穆斯林社會經(jīng)濟發(fā)展的一種內(nèi)在的激勵機制。穆斯林覺得，既然今世的勞作生產(chǎn)、奮斗，既可以帶來現(xiàn)實的利益，改善眼前的生活，又可以取悅于真主，受到真主的嘉獎、一舉兩得，兩全其美，何樂而不為呢？！著名社會學(xué)家馬克思·韋伯認(rèn)為，基督教新教倫理觀孕育了資本主義精神，促進(jìn)了經(jīng)濟的發(fā)展。其實，伊斯蘭教關(guān)于努力生產(chǎn)。勤勉、奮斗的經(jīng)濟觀和倫理觀，對于中世紀(jì)伊斯蘭國家經(jīng)濟的發(fā)展，何嘗不是起了推動作用呢？當(dāng)時伊斯蘭國家不但農(nóng)業(yè)、畜牧業(yè)很發(fā)達(dá)，而且手工業(yè)也很興盛，阿拔斯王朝擁有許多生產(chǎn)各式各樣產(chǎn)品的手工業(yè)作坊，地毯、掛氈、綢緞、綿織品、錦緞、沙發(fā)、墊套子、家庭用具、炊具、各種器皿、毛氈。官服及繡衣料等商品，都能生產(chǎn)并出口。庫茲斯坦（伊拉克的東南部）以生產(chǎn)繡有金邊的繡花緞子和適合于作簾子的絲綢料，駝絨或羊毛織品等特產(chǎn)著稱，這些產(chǎn)品都很暢銷。線緞料子是仿造波斯人的絲織品“塔夫塔”而制成的。布哈拉地區(qū)最著名的出口商品是該地生產(chǎn)的玻璃器皿，自古以來都很聞名，這種工業(yè)產(chǎn)品價格昂貴、產(chǎn)自大馬士革，用細(xì)工鑲嵌裝飾起來的，并具有花式圖案的磚瓦，稱為“卡塞尼”……這個時期，巴格達(dá)建造了自己的造紙廠，并開始生產(chǎn)一種紙，它可以與極其馳名的撒馬爾罕紙相媲美。巴格達(dá)還生產(chǎn)另一些工業(yè)品，如肥皂、玻璃器皿等。所有這些，使我們對哈里發(fā)國家的產(chǎn)品及其對西部的歐洲和東方的印度。中國的出口有所了解。通過這種商業(yè)活動，財富源源不斷地涌入，使得巴格達(dá)和哈里發(fā)國家的其它城鎮(zhèn)極其富足。”①
第二，重商崇商的價值觀，促進(jìn)了伊斯蘭國家國內(nèi)外貿(mào)易的發(fā)展。在中世紀(jì)的中國和歐洲，儒家文化和基督教文化鄙視商業(yè)和商人，從而阻礙了商業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展。而在伊斯蘭國家，由于伊斯蘭的價值觀和經(jīng)濟觀崇尚商業(yè)，尊重商人，從而使商業(yè)貿(mào)易得到了很大的發(fā)展。穆斯林商人不僅活躍于伊斯蘭國家境內(nèi)各城市、鄉(xiāng)村之中，而且其足跡踏遍亞、非、歐三大洲的許多重要港口和城市。阿拔斯王朝各地有許多商業(yè)中心，首都巴格達(dá)是當(dāng)時世界上最有影響的商業(yè)大都會，市場上商品種類繁多，琳瑯滿目。從毛織品。絲織品到玻璃制品、陶器、瓷器，從農(nóng)產(chǎn)品、水果到金銀制品、珠寶。香水等等，應(yīng)有盡有，豐富多彩?！白?世紀(jì)初到15世紀(jì)末，歐洲人到東方之前，全世界的國際貿(mào)易都由阿拉伯人操縱?！雹谠谖鞣侵蓿瑥墓?世紀(jì)后期，穆斯林商人就開通了撒哈拉商道，深入到非洲腹地。開辟撒哈拉商道是一項艱苦的富有挑戰(zhàn)性的工作，穆斯林商人冒著炎炎烈日，牽著駱駝，長途跋涉，還要時時提防強盜的劫掠。然而信仰的牽引與現(xiàn)實的驅(qū)動，使他們熱情倍增，無所畏懼，終于通過撒哈拉商道，第一次將歐洲、阿拉伯半島與中非洲連接起來。商業(yè)貿(mào)易與文化交流是相輔相成的。穆斯林的商業(yè)活動也促進(jìn)了伊斯蘭文化在非洲的傳播。大批非洲人信仰了伊斯蘭
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①（巴基斯坦）賽義德·菲亞茲·馬茂德著《伊斯蘭教簡史》，中國社會科學(xué)出版社 1981年3月版，第 137—138頁。
②馬堅《中國與阿拉伯悠久的傳統(tǒng)友誼關(guān)系》，載《回族史論集》，寧夏人民出版社1983年版，第48頁。
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教，加入到了穆斯林的行列。在東非，穆斯林商人深入到哥達(dá)德角，從利比利亞到肯尼亞一線都有穆斯林商人，形成了東非沿海穆斯林商團(tuán)。13世紀(jì)時，商業(yè)在這里占據(jù)主導(dǎo)經(jīng)濟地位。
在亞洲，穆斯林商人和其它各國人民共同開辟了兩個大商道：一是陸上“絲綢之路”，二是海上“香料之路”。絲綢之路，東起長安，橫穿歐亞大陸腹地，西至東羅馬帝國首都君士坦丁堡，全長7000多公里。公元8世紀(jì)以后，穆斯林商人就活躍于這一商道當(dāng)中，他們既當(dāng)商旅，又當(dāng)文化使者，把伊斯蘭文化帶到了中國西北，從而促成了維吾爾族、哈薩克族的改信伊斯蘭教，也促成了回、東鄉(xiāng)。撒拉、保安等穆斯林民族的形成。穆斯林商人還通過海上香料之路來到中國東南沿海城市，促進(jìn)了廣州、泉州、福州、杭州等城市的繁榮?！爱?dāng)時的阿拉伯商人把象牙、犀角、珍珠、寶石、瑪瑙，各種香料和藥材販運到中國來換去中國的絲綢、瓷器、茶葉、金銀和錢幣，又販運到西方去，以謀取厚利。據(jù)未神宗熙寧十年（1077年）的國外貿(mào)易統(tǒng)計，廣州、泉州、杭州三州市舶司所收購的乳香達(dá)354449斤之多。8世紀(jì)時，巴格達(dá)城里有專賣中國瓷器的市場（葉孤比地方）。這種國際貿(mào)易的發(fā)展，不僅在一定程度上活躍了各國的經(jīng)濟生活，也促進(jìn)了中國人民與阿拉伯人民之間的友誼?！雹偻瑫r，穆斯林到東南亞各國進(jìn)行商業(yè)貿(mào)易，最終使印度尼西亞、馬來西亞等國成為穆斯林占多數(shù)的國家。
在歐洲，僅發(fā)掘于本世紀(jì)前25年的10000多枚穆斯林古錢幣，表明10世紀(jì)時，阿拔斯王朝與歐洲國家甚至與遙遠(yuǎn)的北歐國家（如芬蘭、瑞典、挪威、丹麥等）之間的商業(yè)貿(mào)易十分興盛。事實上，處于亞、非、歐之間的伊斯蘭國家的人民，在東西方經(jīng)濟文化交
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①馬堅《中國與阿拉伯悠久的傳統(tǒng)友誼關(guān)系》，載《回族史論集》，寧夏人民出版社1983年版，第48頁。
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些伊斯蘭經(jīng)濟學(xué)家從本世紀(jì)40年代開始探索解決經(jīng)濟問題的途徑，提出以伊斯蘭價值觀念指導(dǎo)經(jīng)濟問題的主張，學(xué)者們從現(xiàn)代經(jīng)濟學(xué)的角度對建立“伊斯蘭經(jīng)濟制度”的必要性和可行性進(jìn)行了大量的論證，初步形成了伊斯蘭經(jīng)濟學(xué)的基本框架。
首先，伊斯蘭經(jīng)濟學(xué)家非常重視對“人”的概念的限定，認(rèn)為對人的概念的不同理解是伊斯蘭經(jīng)濟學(xué)與其它經(jīng)濟學(xué)的界限。學(xué)者們認(rèn)為，與其它類型的經(jīng)濟一樣，伊斯蘭經(jīng)濟也是以有限的資源去滿足無限的需求；但與眾不同的是，伊斯蘭的經(jīng)濟主體是有信仰的人即穆斯林，指導(dǎo)經(jīng)濟活動的諸種規(guī)則尋源于伊斯蘭的諸種價值，調(diào)節(jié)經(jīng)濟的手段也是多種多樣的：既有市場機制、行政干預(yù)、法律手段，也有穆斯林的信仰、道德和行為規(guī)范。
其次，與人相聯(lián)系的財產(chǎn)權(quán)的概念。世界萬物的主權(quán)歸真主，穆斯林只擁有財產(chǎn)（包括生產(chǎn)資料）的占有權(quán)和使用權(quán)。因此，伊斯蘭經(jīng)濟制度中生產(chǎn)資料所有制既不是完全的公有制，也不是絕對的私有制，而是一種有限的私有制。所謂“有限制”是指穆斯林對自己財產(chǎn)的權(quán)利受真主的主權(quán)的制約，受伊斯蘭教道德規(guī)范的約束，在財產(chǎn)方面必須無條件地承擔(dān)一些義務(wù)。
第三，伊斯蘭經(jīng)濟學(xué)比較重視國家（政府）在經(jīng)濟生活中的宏觀調(diào)控作用。學(xué)者們認(rèn)為，伊斯蘭經(jīng)濟雖屬市場經(jīng)濟，但政府的職能也很重要，它有兩個特性，一是奉行“大社會，小政府”的方針，不實行全盤的計劃經(jīng)濟，不過分或不適當(dāng)?shù)馗深A(yù)經(jīng)濟，以致市場偏離均衡狀態(tài)。二是政府可以在適當(dāng)范圍內(nèi)合理地干預(yù)經(jīng)濟，充分發(fā)揮其調(diào)節(jié)的職能作用。還認(rèn)為，政府應(yīng)保證各種生產(chǎn)、交換活動都公平、合理地進(jìn)行；在分配上政府應(yīng)采取必要的行政手段，保證那些勤勉但能力差的階層的正常收入；國家還應(yīng)依照教法制裁從事違法經(jīng)濟活動者；國家還負(fù)擔(dān)進(jìn)行對外貿(mào)易的任務(wù)，等等。
以上是伊斯蘭經(jīng)濟理論中關(guān)于生產(chǎn)關(guān)系的基本輪廓。同時，學(xué)者們還著重論證了“則卡提”（天課）稅收理論和廢止“里巴”的金融理論。
“則卡提”（天課）是穆斯林的“五功”之一。學(xué)者們認(rèn)為，天課制度具有諸多優(yōu)越性，它完全可以成為當(dāng)代穆斯林國家財稅制度的重要內(nèi)容。首先，它有助于削富濟貧，縮小貧富差距；其次，由于天課用于扶貧和社會的公益事業(yè)，因此它具有類似保險制度的功能；第三，由于財產(chǎn)是征稅的主要對象，促使人們把閑置資金投放到生產(chǎn)性經(jīng)營中，有利于社會生產(chǎn)的發(fā)展；第四，由于天課是宗教課稅，信仰促使人們一般不會出現(xiàn)逃稅、漏稅現(xiàn)象，有利于國家稅收的征收和管理。
“里巴”原指前伊斯蘭時期盛行于阿拉伯半島的高利貸利息，《古蘭經(jīng)》和《圣訓(xùn)》都明確禁止里巴。學(xué)者們認(rèn)為，里巴與現(xiàn)代的利息沒有本質(zhì)的區(qū)別，只是形式和利率的不同，它們都是一種未經(jīng)付出勞動的，按一定比例的超過原借貸金額之外的收入，是一種不勞而獲的非法收入，不勞而獲的行為，無論是工業(yè)資本、農(nóng)業(yè)資本。商業(yè)資本，還是金融資本，均為非法。
根據(jù)現(xiàn)代經(jīng)濟學(xué)的觀點，沒有利息銀行就無法匯集到資金，企業(yè)也得不到投資的貸款，這樣融資活動便會消失，資金無法流通，整個經(jīng)濟活動便會癱瘓。為解決這個問題，穆斯林學(xué)者。政府、企業(yè)家和銀行家，進(jìn)行了新的大膽的嘗試。伊斯蘭銀行的出現(xiàn)，就是其中之一?！?
伊斯蘭銀行最早出現(xiàn)于本世紀(jì)50年代，開始是在巴基斯坦，很快傳遍中東地區(qū)，1963年埃及出現(xiàn)了第一家無息銀行。70年代，又出現(xiàn)了著名的阿聯(lián)酋迪拜伊斯蘭銀行、沙特阿拉伯的伊斯蘭開發(fā)銀行、科威特的金融社、埃及和丹麥的費薩爾伊斯蘭銀行等一批擁有可觀資金的伊斯蘭銀行，現(xiàn)在幾乎所有伊斯蘭國家都建立了某種形式的伊斯蘭銀行。此外，在一些歐美國家也出現(xiàn)了一些伊斯蘭金融機構(gòu)或辦事處。
伊斯蘭金融制度主要采取了以下幾種形式。
1．盈虧分?jǐn)傊疲逻_(dá)拉巴制）。這種制度提倡銀行與顧客（儲戶）結(jié)為伙伴關(guān)系。雙方共同分擔(dān)經(jīng)營的盈虧。顧客在銀行存款時，便根據(jù)其資金數(shù)額和存款條件與銀行達(dá)成盈虧分?jǐn)倕f(xié)議，他獲得收成的多少取決于銀行經(jīng)營的好壞，甚至有時還可能出現(xiàn)負(fù)數(shù)。也就是說，銀行經(jīng)營的利潤由兩家分享，經(jīng)營時出現(xiàn)的虧損部分也由兩家分擔(dān)。同時，銀行向外發(fā)放貸款時也實行盈虧分?jǐn)偅y行貸款的收益也直接與借款人用該筆款項的經(jīng)營狀況相聯(lián)系。
學(xué)者們認(rèn)為，通常采取這種方式存款得到的收入會高于傳統(tǒng)商業(yè)銀行利息。當(dāng)通貨膨脹率突然上升時，存款人可以得到較好的補償機會，而且銀行方面也減少了破產(chǎn)的危險。
2. 穆拉巴哈制。即銀行在資助貿(mào)易時，從標(biāo)高價格中獲取收入。例如：一次，顧客需要向銀行出資為他買下他所需要的東西，以后顧客或是按期限一次性向銀行償還債款，或是分期向銀行付款，或是雙方達(dá)成租貸協(xié)議，無論哪一種情況，經(jīng)過一段時間后，顧客付給銀行的錢都要高于原先物品的價格，這其中的差額就是銀行的收益。
3．手續(xù)費制①。許多伊斯蘭銀行在禁止利息的同時，允許在貸款時收取一定的手續(xù)費。手續(xù)費是對銀行職員在經(jīng)辦貸款業(yè)務(wù)中花費的勞動的報酬。手續(xù)費是固定的，對借款人來說，就不會發(fā)生因利率變化而手續(xù)費上升的情況。
除此之外，各地的伊斯蘭銀行還實行一些其它的做法，目的都是為了既不違反伊斯蘭原則又可以吸納存款，增加銀行收入。但
------------ ①參見楊曼蘇、肖憲著《伊斯蘭經(jīng)濟理論及其實踐》，載《西南亞研究》1987年第二期。
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這一切都是一些新的嘗試和探索，其中有的做法收到了較好的效果，另一些做法也遇到困難和挫折。
總之，伊斯蘭銀行制度盡管處在起步階段，許多方面還很不完善，但比沒有銀行是一大進(jìn)步。它從一個方面反映了穆斯林群眾要求平等、自由，反對剝削壓迫的愿望。也反映了屬于第三世界的穆斯林國家希望在國際社會中獲得經(jīng)濟上、金融上的獨立自主，加強相互間的平等合作，打破舊的國際經(jīng)濟秩序的需求。在實踐中，伊斯蘭銀行運動也在一定程序上加強了一些穆斯林國家的金融自主能力，促進(jìn)了民族金融業(yè)的成長，并通過盈虧分擔(dān)、無息貸款等融資形式，使石油資金向整個伊斯蘭世界流動，對發(fā)展經(jīng)濟，推動地區(qū)經(jīng)濟一體化起到積極的作用。另外，在改變舊的金融體制，建立新的金融體制方面，伊斯蘭銀行運動也進(jìn)行了一些有益的探索性的嘗試。然而，社會在發(fā)展，時代在進(jìn)步，情況在變化，伊斯蘭金融體制還需要不斷完善，不斷改革，以解決不斷出現(xiàn)的新問題、新矛盾。

二、伊斯蘭經(jīng)濟文化的現(xiàn)代價值

綜上所述，伊斯蘭經(jīng)濟文化內(nèi)涵豐富，特色鮮明，在過去的漫長歷史中產(chǎn)生了很大的影響。今天，世界各國人民都面臨著發(fā)展經(jīng)濟，改善生活的重大課題。每個國家的歷史文化傳統(tǒng)不同，國情各異，很難有一種統(tǒng)一的經(jīng)濟發(fā)展模式。但是，從客觀上來講，伊斯蘭經(jīng)濟文化仍有一些現(xiàn)代價值，可資借鑒。
首先，大力發(fā)展生產(chǎn)力，滿足大眾日益增長的物質(zhì)和文化需要，是各國尤其是第三世界國家所面臨的一個根本任務(wù)。因為貧困問題是人類面臨的最嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)之一。最近20年間被聯(lián)合國列為最不發(fā)達(dá)的國家由1974年的 29個增至1994年的 48個，增加了近一倍。其中非洲33個，亞洲和太平洋地區(qū)13個，加勒比地區(qū) 2個。發(fā)展中國家生活在貧困線以下的人口增加了 40％，約占發(fā)展中國家總?cè)丝诘?／3。按照聯(lián)合國絕對貧困線為年人均收入380美元，每天人均1美元的標(biāo)準(zhǔn)計算，目前發(fā)展中國家處于絕對貧困狀態(tài)的人數(shù)為13億，且以每年2500萬人的速度增長，平均每分鐘增加 47人。他們中大多營養(yǎng)不良，沒有受過教育，享受不到基本的醫(yī)療服務(wù)。貧困是無聲的危機，是暴力犯罪和社會失序的主要原因。它不僅給發(fā)展中國家?guī)砹藝?yán)重的社會和經(jīng)濟后果，也是當(dāng)前世界沖突、不穩(wěn)定和環(huán)境惡化的重要原因。因而緩解與消除貧困已成為全世界關(guān)注的焦點，成為大多數(shù)國際組織和非政府組織及各國政府的主要目標(biāo)。90年代以來，國際社會召開了一系列的會議，制訂了許多措施，來促進(jìn)發(fā)展，消除貧困。特別是1995年3月聯(lián)合國在哥本哈根召開的社會發(fā)展問題世界首腦會議，集中討論了消除貧困，社會融洽，促進(jìn)發(fā)展的問題，通過了《哥本哈根宣言和行動綱領(lǐng)》。會議確定1996年為國際貧困消除年，號召所有國際組織，所有國家采取行動，消除貧困①。而伊斯蘭經(jīng)濟文化中，強調(diào)經(jīng)營現(xiàn)實，發(fā)展生產(chǎn)，主張誠實勞動，勤勞致富，反對好逸惡勞，依賴他人的價值觀，可以誘發(fā)人們的生產(chǎn)積極性和勞動熱情，能夠促進(jìn)生產(chǎn)力的發(fā)展，保持社會財富總量的持續(xù)增長，有助于消除貧困，改善生活。
第二，目前許多第三世界國家仍屬于農(nóng)業(yè)國，工商業(yè)發(fā)展滯后，國民經(jīng)濟基礎(chǔ)非常薄弱。而伊斯蘭經(jīng)濟文化中關(guān)于農(nóng)、牧、工。商諸業(yè)并舉的產(chǎn)業(yè)觀，有助于改變比較單一的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，發(fā)展多種經(jīng)營，促進(jìn)經(jīng)濟的全面、協(xié)調(diào)發(fā)展。
第三，市場經(jīng)濟是目前世界各國經(jīng)濟的基本發(fā)展趨勢。但是
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①參見《向貧困宣戰(zhàn)》，載《世界知識》1996年第8期。
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傳統(tǒng)觀念仍然在一定程度上阻礙著市場經(jīng)濟的發(fā)展。比如在我國傳統(tǒng)文化中就有“重義輕利”、“重農(nóng)抑商”、“無商不奸”的觀念，這種觀念使“道德與經(jīng)濟二元論”的思維方式成為不少人自覺不自覺的思維定勢，把義與利割裂開來，對立起來，認(rèn)為“非此即彼，此消彼長，不能兩全”。這種舊觀念至今還困撓著不少人的思想，成為發(fā)展市場，搞活經(jīng)濟的一大思想障礙。而伊斯蘭經(jīng)濟文化中義與利統(tǒng)一，鼓勵經(jīng)商，主張流通的價值觀可以增強人們的商品意識、市場意識、競爭意識和效率意識，從而有助于市場經(jīng)濟的發(fā)展。
第四，市場經(jīng)濟歸根結(jié)底是法治經(jīng)濟。法治經(jīng)濟的特征是自由、競爭、開放、效率、平等、有序、公平，關(guān)鍵是有序、公平，然而，現(xiàn)實生活中我們又不情愿地發(fā)現(xiàn)，有些人對市場經(jīng)濟不是惡意利用，就是善意誤解，認(rèn)為市場經(jīng)濟，就應(yīng)該見利忘義、損人利己、不擇手段。不少人從“君子喻于義，小人喻于利”視金錢如糞土發(fā)展到拜金主義、享樂主義和個人主義。金錢的作用被無限夸大，社會的公正和市場的有序受到嚴(yán)重威脅，為了金錢，貪污、受賄、偷盜。詐騙姑且不論，有人甚至制造假藥，致人死亡，以同胞的生命獲取錢財。這是一種新的歷史條件下的貨幣拜物教。貨幣拜物教本身也許還不可怕，最可怕的是有刺激而沒有約束，貨幣拜物教如狂潮涌來，而平等競爭和市場秩序，有效的民主和健全的法制尚未形成，于是欺詐與腐化難免盛行，公正與德行難免受損，公共利益難免受到侵害。在這種情況下，伊斯蘭經(jīng)濟文化中關(guān)于公平交易，反對投機，合理競爭，反對壟斷，誠實經(jīng)商，反對欺詐的主張，作為一種商業(yè)道德和商業(yè)規(guī)范，恰似另一只“真正看不見的臂膀”有助于維護(hù)正常的市場秩序，保護(hù)市場主體和消費者的正當(dāng)權(quán)益，從而對建立法制經(jīng)濟起到一種輔助作用。
第五，共同富裕是人們的一個古老的愿望，但是共同富裕不是指同步富裕而是指先讓一部分人富起來，然后帶動大家共同富裕，
這里就牽涉到經(jīng)濟公平的問題。市場經(jīng)濟條件下的經(jīng)濟公平不是指平均主義，而是指：①承認(rèn)個人以及由個人結(jié)合而成的行為主體的能力（包括智商、適應(yīng)性、生產(chǎn)率等）的差別，承認(rèn)行為后果的差別及其在收入分配上的相應(yīng)體現(xiàn)；②力圖給各行為主體提供一個相同的起點，盡量為行為主體創(chuàng)造一個平等待遇的環(huán)境?？傊?，經(jīng)濟公平的含義，關(guān)鍵是指“起點相同，少勞少得。多勞多得，促使起點相同，承認(rèn)并維護(hù)結(jié)果不同”，以區(qū)別于過去的“不勞亦得，人道救濟，差距拉平”的經(jīng)濟公平概念。伊斯蘭的經(jīng)濟公平觀也體現(xiàn)了這一點。它主張應(yīng)按人們貢獻(xiàn)大少，能力強弱來分配財富，承認(rèn)人的天賦智商和能力的差別，以及由此帶來的財富收入的差別，不搞絕對平均，這與我國傳統(tǒng)文化中“不患寡而患不均”的觀念截然不同，有助于提高人們的生產(chǎn)和經(jīng)營的積極性，提高勞動效率，強化效率意識，增強進(jìn)取精神，推動經(jīng)濟發(fā)展。
與此同時，經(jīng)濟公平還有另一層意思，即在強調(diào)根據(jù)人們的貢獻(xiàn)來分配財富的時候，必須要有一個前提，其他人的基本生活需求應(yīng)得到起碼保證。人們的貢獻(xiàn)大小有時不取決于一個人的能力和態(tài)度。有時是社會分工造成的，總要有人從事社會效益和經(jīng)濟效益不大的工作。在這種情況下，政府通過稅收的、經(jīng)濟的、行政的手段調(diào)節(jié)過分懸殊的收入是必要的。在這方面，伊斯蘭經(jīng)濟文化中也有反對貧富過分懸殊，遏制個人財富無限膨脹的經(jīng)濟倫理原則，這對于形成團(tuán)結(jié)互助的人際關(guān)系，縮小社會差別，緩解社會矛盾，增強民族的凝聚力和向心力，有積極的影響。
第六，發(fā)展生產(chǎn)力的目的是為了滿足人民群眾日益增長的物質(zhì)和文化生活的需要。我國正處在社會主義的初級階段，社會生產(chǎn)力的發(fā)展水平還比較低，生產(chǎn)出的產(chǎn)品還不夠豐富，這就必然要求國民的消費水平與這種生產(chǎn)發(fā)展水平相適應(yīng)，超前消費和消費早熟，會帶來一系列的經(jīng)濟和社會問題（目前，我國有些地區(qū)有些
人的紅白消費、賭博消費、享樂消費已經(jīng)出現(xiàn)了嚴(yán)重后果），而過低的消費水平又會抑制經(jīng)濟的發(fā)展，出現(xiàn)市場疲軟，生產(chǎn)萎縮的現(xiàn)象。伊斯蘭經(jīng)濟文化中關(guān)于適度消費的原則與我國現(xiàn)階段的生產(chǎn)力發(fā)展水平相適應(yīng)，符合我國的國情，既能刺激生產(chǎn)，又能滿足消費，有經(jīng)濟和社會的雙重效應(yīng)。